Shopify i PDV: ispravne postavke za Hrvatsku i EU

Ispravni PDV na Shopify narudžbi počinje od razumijevanja hrvatskih stopa, pa tek onda od postavki u adminu. Ovaj članak ukratko razjašnjava porezne mogućnosti i konfiguracije u Shopify platformi, kako ih ispravno postaviti i što CroFisc radi s iznosima koje Shopify izračuna.

PDV stope u Hrvatskoj

U Hrvatskoj postoje četiri relevantne stope poreza na dodanu vrijednost. Većina Shopify trgovina radi s jednom — standardnih 25% — ali ako imate asortiman s nižim stopama, to mora biti odraženo i u Shopify postavkama.

Točan popis robe i usluga za 13% i 5% definira Zakon o PDV-u.
Shopify u trenutku pisanja nije sinkroniziran sa Hrvatskim stopama po kategorijama — vi morate povezati proizvode s ispravnom stopom kroz override (vidi niže).

Osnovne porezne postavke u Shopifyu

Sve porezne i PDV postavke se postavljaju u Settings → Taxes and duties.

1. Hrvatska kao porezna regija — aktivirajte PDV za Hrvatsku i postavite stopu 25% ako cijeli katalog ide na opću stopu.
2. Cijene s PDV-om (tax-inclusive) — preporučeno za HR tržište. Cijena koju unesete već sadrži PDV; Shopify je pri naplati rastavlja na neto + PDV. Kod tax-exclusive cijena kupac vidi iznos bez PDV-a do checkouta, što često zbuni.
3. „Charge tax on this product" — na svakom proizvodu (sekcija Pricing) ovaj checkbox mora biti uključen ako se PDV naplaćuje. Kad je isključen, PDV na toj stavci je 0 — bez obzira na ostale postavke.

U pregledu narudžbe u Shopify adminu (Order Details)uvijek vidite ukupni porez. U Reports → Taxes možete pratiti raščlambu po stopi i tržištu.

Tax Regions i OSS za EU

Tax regions (unutar Taxes and duties) definiraju kako Shopify naplaćuje porez ovisno o lokaciji naplate. Za hrvatske shopove to se najčešće dijeli na Hrvatsku, ostatak EU i ostatak svijeta, te bi te tri regije trebale biti odražene u postavkama.

Što je OSS i kada ga uključiti?

One Stop Shop (OSS) je EU mehanizam za prekograničnu B2C prodaju unutar Unije. Umjesto registracije za PDV u svakoj državi kupca, prijavljujete i plaćate PDV kroz jednu OSS prijavu — ali na narudžbi naplaćujete stopu države kupca, ne hrvatskih 25%.

• Ispod praga (~10.000 €) godišnjeg B2C prometa prema drugim EU državama: tipično možete i dalje naplaćivati hrvatski PDV na te narudžbe. U Shopifyu: regije EU mogu koristiti istu HR konfiguraciju.
• Iznad praga: prelazite na PDV stope države kupca. U Shopifyu to znači da Tax regions / Markets za EU države primjenjuju lokalne stope (npr. Njemačka 19%, Austrija 20%), a vi vodite OSS evidenciju izvan Shopifyja.

Uključivanje OSS-a u praksi nije samo jedan gumb u Shopifyu — to je porezna odluka (registracija kod Porezne uprave) plus usklađivanje poreznih regija tako da checkout naplaćuje ispravnu stopu po zemlji dostave.

Shopify Markets (valuta, jezik, cijene po tržištu) i Tax regions rade zajedno, ali nisu isto: Markets upravlja iskustvom kupca, Tax regions određuju porez. Za EU ekspanziju uskladite oboje.

Overridei za posebne PDV stope

Ako ne prodajete sve na 25%, koristite tax override. Putanja: Settings → Taxes and duties → [zemlja] → Add tax override.

Override možete postaviti na više razina:

• Zemlja / regija — svi kupci s tom adresom dostave;
• Vrsta proizvoda (product type) — npr. knjige na 5%, određena hrana na 13%;
• Pojedinačni proizvod ili varijanta — najspecifičnije; ima prednost nad ostalim pravilima.

Za tipičan HR katalog bez nižih stopa dovoljno je Croatia → 25% VAT, tax-inclusive. Čim imate robu s povlaštenom stopom, dodajte override za tu kategoriju ili proizvod — inače će Shopify na sve stavke staviti 25%.

CroFisc podržava više stopa na istoj narudžbi: ako kupac u košarici ima i 25% i 13% artikl, svaka stavka zadržava svoju stopu i fiskalni račun to odražava.

Prodaja izvan EU

Za B2C isporuke kupcima izvan Europske unije PDV se u pravilu ne naplaćuje (izvoz / 0%), uz odgovarajuću dokumentaciju. U Shopifyu to najčešće znači:

• Tax region ili override 0% za destinacije izvan EU;
• ili isključeno naplaćivanje PDV-a za ta tržišta, ovisno kako ste strukturirali Markets.

Lokalni porezi, carine ili „duties" u zemlji kupca zasebna su tema (Shopify Duties, DDP vs. DAP) i nisu hrvatski PDV — konzultirajte poreznog savjetnika za svoj model isporuke.

Strani shopovi koji prodaju u Hrvatsku

Ako je shop registriran izvan RH, a kupci su u Hrvatskoj:

• OSS: iznad EU praga naplaćujete hrvatski PDV (stopa države kupca) i prijavljujete kroz OSS;
• Lokalna registracija u RH: može biti potrebna u posebnim situacijama (npr. skladište u HR);
• Fiskalizacija: obveza tipično postoji za subjekte koji posluju na teritoriju RH. Strani online prodavač bez stalnog mjesta u RH često nema fiskalizacijsku obvezu — ali to je pravna procjena, ne postavka u Shopifyu.

Kako CroFisc čita porez

CroFisc fiskalizira narudžbu onako kako je Shopify vidi. S narudžbe i stavki čita iznose i stope PDV-a te gradi fiskalni račun s:

• dobivenom stopom po stavci (25%, 13%, 5%, 0%);
• neto, PDV i bruto iznosima kako zahtijeva CIS (Porezna uprava);
• ukupnim iznosom koji ide na potpis — iz njega izlaze JIR i ZKI.

Ako Shopify narudžba ima PDV = 0 € na proizvodu koji bi trebao imati 25%, CroFisc će fiskalizirati račun s PDV-om 0 — jer to narudžba kaže. To nije greška CroFisc-a; to je posljedica pogrešne konfiguracije u Shopifyu.

Za računovodstvo CroFisc nudi CSV izvoz: broj računa, datum, iznos bez PDV-a, PDV i bruto — po svakom fiskaliziranom računu. Većina HR računovođa to može uvesti u Excel ili ERP za PDV prijavu.

B2B i oslobođenje od PDV-a

Shopify podržava B2B kroz Shopify B2B (Plus) ili ručne tax exemptions na kupcu. Tipični scenariji:

Česta pitanja

Sadržaj je informativan i ne predstavlja porezni ni pravni savjet. Porezna regulativa se mijenja — uvijek konzultirajte certificiranog poreznog savjetnika za svoju specifičnu situaciju.